Nach einer schmerzhaften Trennung entdeckt Matsuoka, ein fähiger und gutaussehender Angestellter, ein unerwartetes Ventil für seinen Stress: Er kleidet sich in Frauenkleider und schlendert durch die Straßen der Stadt, sonnt sich in der Aufmerksamkeit männlicher Blicke. Eines Nachts wird er in seiner weiblichen Verkleidung von einem Fremden angegriffen und im letzten Moment von einem Mann gerettet, der ihm Geld für ein Taxi gibt und verschwindet. Am nächsten Tag bei der Arbeit erkennt Matsuoka, dass sein Retter niemand anderes ist als Hirosue, ein tollpatschiger, sozial unbeholfener und allgemein unbeachteter älterer Kollege aus der Hauptabteilung. Für eine Frau gehalten, wird Matsuoka in Hirosues Augen zu „Eto“, und was als lockeres Dankeschön-Essen beginnt, entwickelt sich zu einer Reihe von geheimen Treffen. Hirosue, reinherzig und arglos, verliebt sich tief in die Frau, die er für Eto hält, und Matsuoka – obwohl er weiß, dass er einen grundlegend ehrlichen Mann täuscht – fühlt sich zu Hirosues aufrichtiger Freundlichkeit und unerschütterlicher Aufmerksamkeit hingezogen.

Die Beziehung vertieft sich, als Hirosue seine Liebe gesteht, und Matsuoka, nun emotional verstrickt, kämpft mit der Unmöglichkeit, die Lüge fortzusetzen. Als er schließlich seine wahre Identität preisgibt, ist Hirosue am Boden zerstört. Er schreckt voller Ekel und Verwirrung zurück, unfähig, die Frau, die er liebte, mit dem Mann, der vor ihm steht, in Einklang zu bringen. Matsuoka bleibt verzweifelt zurück, nachdem er nicht nur die Zuneigung, die er sich wünschte, verloren hat, sondern auch jede Hoffnung, als er selbst akzeptiert zu werden. Die Geschichte folgt den schmerzhaften Folgen, während beide Männer versuchen, weiterzumachen – Hirosue versucht, sich mit Frauen zu verabreden, und Matsuoka vergräbt sich in der Arbeit und versucht, ganz mit dem Crossdressing aufzuhören. Doch ihre Wege kreuzen sich immer wieder, und eine unbehagliche, ungelöste Spannung bleibt zwischen ihnen bestehen. Hirosue kann trotz seiner Ablehnung nicht aufhören, an Matsuoka zu denken, während Matsuoka hoffnungslos verliebt bleibt, hin- und hergerissen zwischen Selbstachtung und Sehnsucht.

Die Erzählung zeichnet ihre wiederholten Zusammenstöße und Rückzüge nach: Hirosues widersprüchliches Verhalten – mal kalt, mal bedürftig – hält Matsuoka in einem Zustand ständigen Schmerzes, während Matsuokas anhaltende Gefühle ihn dazu bringen, zu leicht zu vergeben. Eine Versetzung, eine kurze Trennung und ein Wiedersehen in einem Hotel zwingen beide, sich dem zu stellen, was sie wirklich wollen. Durch diese Episoden erforscht die Geschichte die Natur von Liebe, Identität und den Mut, ohne Maske gesehen zu werden. Der Manga fängt die bittere Schönheit einer Beziehung ein, die auf einem Fundament von Missverständnissen aufgebaut ist, in der jeder Charakter lernen muss, dass Liebe nicht ohne Ehrlichkeit existieren kann, doch Ehrlichkeit allein keine Akzeptanz garantiert. Der Handlungsbogen endet in einem vorläufigen, offenen Ton – Hirosue, der endlich beginnt, den wahren Matsuoka zu sehen, greift erneut nach ihm, und lässt den Leser mit einer zerbrechlichen Hoffnung zurück, dass beide den Mut finden könnten, es noch einmal zu versuchen, diesmal ohne Verkleidung.