Um Mitternacht kann eine als Höllenkorrespondenz bekannte Website aufgerufen werden, die jedem, der einen tiefen Groll hegt, eine Chance auf übernatürliche Vergeltung bietet. Indem der Bittsteller den Namen der Person, die er hasst, postet, ruft er Ai Enma, das Höllenmädchen, herbei, die in einem traditionellen Kimono mit ausdrucksloser Miene erscheint. Sie präsentiert eine Strohpuppe mit einem roten Faden um den Hals; wenn der Klient den Faden löst, ist der Vertrag besiegelt. Ihre drei Diener – Wanyudo, ein radähnliches Yōkai, das oft als älterer Mann erscheint; Hone Onna, ein verführerischer Skelettgeist; und Ichimoku Ren, ein Wesen mit einem verborgenen dritten Auge – quälen dann das Ziel, bevor Ai sie in einem Boot auf einem Feuerfluss in die Hölle bringt. Der Preis für diese Rache ist hoch: Nach dem natürlichen Tod des Klienten wird seine Seele zur Hölle verdammt, und ein kreuzförmiges Mal wird auf seiner Brust als bleibendes Zeichen des Pakts eingebrannt.

Die Handlung wechselt zwischen gewöhnlichen modernen japanischen Städten und einem Dämmerreich, in dem Ai mit ihrer Großmutter lebt. Die Serie folgt einer weitgehend episodischen Struktur, wobei jede Episode einen anderen Klienten in den Mittelpunkt stellt – oft ein Kind oder eine schutzbedürftige Person, die grausam misshandelt wird – und das moralische Dilemma, ob man das Höllenmädchen anrufen soll. Im Laufe der Zeit entwickelt sich ein wiederkehrender Nebenplot um Hajime Shibata, einen freiberuflichen Journalisten, der sich auf Erpressung mit skandalösen Fotos spezialisiert hat, und seine kleine Tochter Tsugumi. Nachdem Hajime auf das Gerücht über die Höllenkorrespondenz stößt, beginnt er, die damit verbundenen mysteriösen Verschwinden zu untersuchen und wird zunehmend in das übernatürliche System verwickelt. Tsugumi besitzt die seltene Fähigkeit, Ai zu sehen, selbst wenn sie für andere unsichtbar ist, und fungiert oft als Quelle von Empathie und Gewissen. Ihre Beteiligung verleiht der Geschichte eine serialisierte Ebene, während sie mit der Ethik des Eingreifens und den irreversiblen Konsequenzen der Verträge ringen.

Zu den wichtigsten Handlungsbögen der Realfilmadaption gehört die allmähliche Enthüllung von Ais eigener tragischer Vergangenheit: Sie war einst ein menschliches Mädchen, das vor Jahrhunderten von ihrem Dorf geopfert wurde, und ihre anschließende Rache band sie als Strafe an die endlose Rolle des Höllenmädchens. Die Serie erforscht auch die emotionale Belastung für Klienten, die mit dem Wissen um ihre eigene Verdammnis überleben, und die moralischen Ambiguitäten, Rache durch einen so dunklen Kanal zu suchen. Während einige Episoden aus dem Original-Anime adaptiert sind, enthält die Realfilmadaption originelle Handlungsstränge in einem kürzeren, 12-teiligen Format, das die Kernthemen von Ungerechtigkeit, Hass und dem Preis des Zorns verdichtet. Auch das Privatleben der Shibatas erhält mehr Aufmerksamkeit, da Hajimes Frau Ayumi in dieser Version noch lebt, was eine familiäre Dynamik hinzufügt, die im Anime fehlt. Während der gesamten Serie bleibt Ai eine ferne, traurige Gestalt, die gelegentlich Gefühlsregungen zeigt, wenn sie das Leid derer beobachtet, die sie anrufen.